k******g
发帖数: 1212 | 1 2011年F1身份来美， 2014年1月结婚，2014年10月1日之前F1-OPT，10月1日之后H1B。
2014年一直在美国。
看了精华区http://www.mitbbs.com/article_t2/TAX/4430552.html里面的1.1.2.3，结论是 “non-resident for whole year or dual status if you use first year choice”。
又阅读了http://www.mitbbs.com/bbsann2/life.faq/TAX/M.1075259768.A/F1+OPT+-%26gt%3B+H1+and+treaty里面的note 2，所以继续查看了下first year choice。发现我这种情况并不符合first year choice(因为10/01/2014--04/15/2015之间不满足H1>183天的要求)，但是note 2里却说However if your H1 days < 183, you need to file extension first. 这里的extension是什么？我适用么？
想问问大家我这种情况，应该是non-resident married 还是 resident married
jointly(using first year choice) 还是 dual status using first year choice 报
税？
求指教，谢谢 |
f*******n
发帖数: 12623 | 2 你用first-year choice变成dual status，跟着你再用choosing resident alien
status变成全年resident。
用choosing resident alien status需要你们是已婚，你们用了之后必须报Married
Filing Jointly。
无论如何你们都可以用treaty在F1期间的收入上。 |
k******g
发帖数: 1212 | 3 谢谢回复，终于搞清楚了这个流程。
不过pub 519(2013)看到这么一段
You cannot file Form 1040 or the statement until you meet the substantial
presence test for 2014. If you have not met the test for 2014 as of April 15
, 2014, you can request an extension of time for filing your 2013 Form 1040
until a reasonable period after you have met that test.
对于我而言，4月15号之前肯定是不满足substantial presence test了，看来必须延期
报税才能使用。我再对比下看是否选择non-resident married吧.....
【在 f*******n 的大作中提到】
: 你用first-year choice变成dual status，跟着你再用choosing resident alien
: status变成全年resident。
: 用choosing resident alien status需要你们是已婚，你们用了之后必须报Married
: Filing Jointly。
: 无论如何你们都可以用treaty在F1期间的收入上。
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f*******n
发帖数: 12623 | 4 对啊，要延期。First-Year Choice就是这样的。
nonresident或dual-status只能报married filing separately。
15
1040
【在 k******g 的大作中提到】
: 谢谢回复，终于搞清楚了这个流程。
: 不过pub 519(2013)看到这么一段
: You cannot file Form 1040 or the statement until you meet the substantial
: presence test for 2014. If you have not met the test for 2014 as of April 15
: , 2014, you can request an extension of time for filing your 2013 Form 1040
: until a reasonable period after you have met that test.
: 对于我而言，4月15号之前肯定是不满足substantial presence test了，看来必须延期
: 报税才能使用。我再对比下看是否选择non-resident married吧.....
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k******g
发帖数: 1212 | 5
是否需要证明F1期间(1--9月)的收入大于了5000？如果是，怎么证明呢？
【在 f*******n 的大作中提到】
: 你用first-year choice变成dual status，跟着你再用choosing resident alien
: status变成全年resident。
: 用choosing resident alien status需要你们是已婚，你们用了之后必须报Married
: Filing Jointly。
: 无论如何你们都可以用treaty在F1期间的收入上。
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f*******n
发帖数: 12623 | 6 不需要证明。你自己知道是就行了。
【在 k******g 的大作中提到】
:
: 是否需要证明F1期间(1--9月)的收入大于了5000？如果是，怎么证明呢？
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d****d
发帖数: 34 | 7 你好，搭车请教一下，
我和楼主情况差不多，不同的是老婆是h4, 娃是citizen，这种情况是不是应该选择
extension, 然后firs year choice直接选成去年全年resident, married fill
jointly？
还有两个小细节：
1、extension4868上配偶的ssn先空着可以么，等正式填1040时再申请itin? 然后
balance due 那行如果退税就填负数？
2、把去年变成full year resident后, opt期间的5000 treaty还能用么？
万分感谢！
【在 f*******n 的大作中提到】
: 你用first-year choice变成dual status，跟着你再用choosing resident alien
: status变成全年resident。
: 用choosing resident alien status需要你们是已婚，你们用了之后必须报Married
: Filing Jointly。
: 无论如何你们都可以用treaty在F1期间的收入上。
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f*******n
发帖数: 12623 | 8
是，如果你们两个都本来是2014 nonresident的话。
根据4868的instructions，
If you do not have an ITIN, enter “ITIN TO BE REQUESTED” wherever an SSN
is requested.
根据4868 line 6的instructions，
If line 5 is more than line 4, enter -0-.
根据publication 519 First Year Choice的部分，你申请extension的时候要先交按照
nonresident报算的税。我不知道这个是否要很严格遵守，还是如果你知道你会报
resident的是否能按照resident算。
能
【在 d****d 的大作中提到】
: 你好，搭车请教一下，
: 我和楼主情况差不多，不同的是老婆是h4, 娃是citizen，这种情况是不是应该选择
: extension, 然后firs year choice直接选成去年全年resident, married fill
: jointly？
: 还有两个小细节：
: 1、extension4868上配偶的ssn先空着可以么，等正式填1040时再申请itin? 然后
: balance due 那行如果退税就填负数？
: 2、把去年变成full year resident后, opt期间的5000 treaty还能用么？
: 万分感谢！
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d****d
发帖数: 34 | 9 拜谢前辈回复
那我的最终理解就是，今年延期到能通过spt时，用MFJ填一个1040,可以用turbo tax和
正常resident填法无异，但是要手动处理那5000，付上8843、8833之类，另外在付一份
first year choice statement, 是这样吧？
最后再问个不该问的问题，如果不延期，现在就按resident报，被查到概率有多大，周
围有认识人这么干，没见有事，但他们是单身,实际退税上差别不大。
多谢了
【在 f*******n 的大作中提到】
:
: 是，如果你们两个都本来是2014 nonresident的话。
: 根据4868的instructions，
: If you do not have an ITIN, enter “ITIN TO BE REQUESTED” wherever an SSN
: is requested.
: 根据4868 line 6的instructions，
: If line 5 is more than line 4, enter -0-.
: 根据publication 519 First Year Choice的部分，你申请extension的时候要先交按照
: nonresident报算的税。我不知道这个是否要很严格遵守，还是如果你知道你会报
: resident的是否能按照resident算。
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